Progress28.ru

IT Новости
5 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Факторный анализ в excel пример пошагово

Факторный анализ в excel пример пошагово

Факторный анализ прибыли в Excel от Жданова

Факторный анализ прибыли в Excel в один клик (быстрая автоматизация расчетов)

Простой, открытый инструмент для факторного анализа прибыли организации.

Жданов Василий, к.э.н.
Эксперт HSE inc*
*входит топ-7 бизнес-инкубатров мира по версии UBI Global

Стоимость 4900 1500 750 руб.

Что такое факторный анализ прибыли

Факторный анализ прибыли организации заключается в определении влияния каждого фактора на изменение прибыли. Это позволяет увидеть факторы, которые снижают прибыль и невидимые на первый взгляд аналитику.

Для кого этот инструмент

Для руководителя отдела продаж (РОП) при определении влияния ключевых факторов на прибыль

Для предпринимателя при определении влияния основных факторов на прибыль и понимания точек увеличения ее в будущем

Для финансового и продуктового аналитика при определении рентабельности продукта

Для студента или аспиранта при решении задач по экономике

Открытый код без запароленных страниц, все коды открытые, чтобы вы понимали, что и как рассчитывается

Все расчеты прозрачны и имеют детальные пояснениями и разъяснения, опережая ваши возникающие вопросы

Расчет производится без макросов и скрытых функций, что делает программу более гибкой и адаптивной под ваши задачи , а также позволит работать с любой версией экселя

Вы получаете комплексный факторный анализ «под ключ» с интуитивно понятной диаграммой влияния того или иного фактора на прибыль , который можете использовать в своем отчете

Вы не тратите время на поиск нужных формул в учебниках и интернете, а просто вводите свои исходные данные и получаете результат

Нет никаких лицензий, скрытых платежей, абонентской платы — платите один раз

Визуально эксель-таблица представлена на скриншотах. А также показан алгоритм использования таблицы.

Стоимость 4900 1500 750 руб.

Василий Жданов и Иван Жданов

— к.э.н.
— основатели финансового блога finzz.ru
— авторы книг «Финансовый анализ предприятия с помощью коэффициентов и моделей» и «Инвестиционная оценка проектов и бизнеса», «Прогнозирование доходности и риска инвестиций на фондовом рынке»
— лауреаты государственной премии за комплекс монографий в сфере экономики и управления предприятиями авиационной промышленности на базе информационных технологий
— спикеры в бизнес-школах (HSE inc, БШ РГГУ)

В этой эксель таблице представлено все основное, что вам потребуется для проведения факторного анализа прибыли. Берите и пользуйтесь.

Отзывы о наших продуктах

Шаг 1. Внизу данной страницы нажмите на кнопку

Шаг 2. Далее перед вам появится страница. На ней введите ваше имя, email и нажмите
кнопку «Заказать ->». Письмо с ссылкой скачивание Excel-таблицы придет на этот email
(иногда автоматическое письмо попадает папку спам, так что проверяйте и ее тоже).

Шаг 3. Выберите удобный способ оплаты видео-курса.

Шаг 4. Оплатите таблицу выбранным способом (инструкции будут даны).

Шаг 5. Ссылка на скачивание эксель таблицы придет в автоматическом письме после успешной оплаты на email, который вы указывали при оформлении заказа.

Нажмите на кнопку Закачать, откроется форма для оформления заказа. В ней вам необходимо ввести имя и свой адрес электронной почты (email), после этого выберите способ оплаты (банковской картой, электронными деньгами, paypal). После того как сделаете платеж, ссылка на скачивание эксель таблицы автоматически придет к вам на электронную почту, указанную при оформлении заказа.

Факторный анализ в excel как сделать

Чтобы проанализировать изменчивость признака под воздействием контролируемых переменных, применяется дисперсионный метод.

Для изучения связи между значениями – факторный метод. Рассмотрим подробнее аналитические инструменты: факторный, дисперсионный и двухфакторный дисперсионный метод оценки изменчивости.

Дисперсионный анализ в Excel

Условно цель дисперсионного метода можно сформулировать так: вычленить из общей вариативности параметра 3 частные вариативности:

  • 1 – определенную действием каждого из изучаемых значений;
  • 2 – продиктованную взаимосвязью между исследуемыми значениями;
  • 3 – случайную, продиктованную всеми неучтенными обстоятельствами.

В программе Microsoft Excel дисперсионный анализ можно выполнить с помощью инструмента «Анализ данных» (вкладка «Данные» — «Анализ»). Это надстройка табличного процессора. Если надстройка недоступна, нужно открыть «Параметры Excel» и включить настройку для анализа.

Работа начинается с оформления таблицы. Правила:

  1. В каждом столбце должны быть значения одного исследуемого фактора.
  2. Столбцы расположить по возрастанию/убыванию величины исследуемого параметра.

Рассмотрим дисперсионный анализ в Excel на примере.

Психолог фирмы проанализировал с помощью специальной методики стратегии поведения сотрудников в конфликтной ситуации. Предполагается, что на поведение влияет уровень образования (1 – среднее, 2 – среднее специальное, 3 – высшее).

Внесем данные в таблицу Excel:

  1. Открываем диалоговое окно нашего аналитического инструмента. В раскрывшемся списке выбираем «Однофакторный дисперсионный анализ» и нажимаем ОК.
  2. В поле «Входной интервал» ввести ссылку на диапазон ячеек, содержащихся во всех столбцах таблицы.
  3. «Группирование» назначить по столбцам.
  4. «Параметры вывода» — новый рабочий лист. Если нужно указать выходной диапазон на имеющемся листе, то переключатель ставим в положение «Выходной интервал» и ссылаемся на левую верхнюю ячейку диапазона для выводимых данных. Размеры определятся автоматически.
  5. Результаты анализа выводятся на отдельный лист (в нашем примере).

Значимый параметр залит желтым цветом. Так как Р-Значение между группами больше 1, критерий Фишера нельзя считать значимым. Следовательно, поведение в конфликтной ситуации не зависит от уровня образования.

Факторный анализ в Excel: пример

Факторным называют многомерный анализ взаимосвязей между значениями переменных. С помощью данного метода можно решить важнейшие задачи:

  • всесторонне описать измеряемый объект (причем емко, компактно);
  • выявить скрытые переменные значения, определяющие наличие линейных статистических корреляций;
  • классифицировать переменные (определить взаимосвязи между ними);
  • сократить число необходимых переменных.

Рассмотрим на примере проведение факторного анализа. Допустим, нам известны продажи каких-либо товаров за последние 4 месяца. Необходимо проанализировать, какие наименования пользуются спросом, а какие нет.

  1. Посмотрим, за счет, каких наименований произошел основной рост по итогам второго месяца. Если продажи какого-то товара выросли, положительная дельта – в столбец «Рост». Отрицательная – «Снижение». Формула в Excel для «роста»: =ЕСЛИ((C2-B2)>0;C2-B2;0), где С2-В2 – разница между 2 и 1 месяцем. Формула для «снижения»: =ЕСЛИ(J3=0;B2-C2;0), где J3 – ссылка на ячейку слева («Рост»). Во втором столбце – сумма предыдущего значения и предыдущего роста за вычетом текущего снижения.
  2. Рассчитаем процент роста по каждому наименованию товара. Формула: =ЕСЛИ(J3/$I$11=0;-K3/$I$11;J3/$I$11). Где J3/$I$11 – отношение «роста» к итогу за 2 месяц, ;-K3/$I$11 – отношение «снижения» к итогу за 2 месяц.
  3. Выделяем область данных для построения диаграммы. Переходим на вкладку «Вставка» — «Гистограмма».
  4. Поработаем с подписями и цветами. Уберем накопительный итог через «Формат ряда данных» — «Заливка» («Нет заливки»). С помощью данного инструментария меняем цвет для «снижения» и «роста».

Теперь наглядно видно, продажи какого товара дают основной рост.

Двухфакторный дисперсионный анализ в Excel

Показывает, как влияет два фактора на изменение значения случайной величины. Рассмотрим двухфакторный дисперсионный анализ в Excel на примере.

Задача. Группе мужчин и женщин предъявляли звук разной громкости: 1 – 10 дБ, 2 – 30 дБ, 3 – 50 дБ. Время ответа фиксировали в миллисекундах. Необходимо определить, влияет ли пол на реакцию; влияет ли громкость на реакцию.

  1. Переходим на вкладку «Данные» — «Анализ данных» Выбираем из списка «Двухфакторный дисперсионный анализ без повторений».
  2. Заполняем поля. В диапазон должны войти только числовые значения.
  3. Результат анализа выводится на новый лист (как было задано).

Та как F-статистики (столбец «F») для фактора «Пол» больше критического уровня F-распределения (столбец «F-критическое»), данный фактор имеет влияние на анализируемый параметр (время реакции на звук).

Скачать пример факторного и дисперсионного анализа

скачать факторный анализ отклонений скачать пример 2

Для фактора «Громкость»: 3,16

Для примера также прилагаем факторный анализ отклонений в маржинальном доходе.

В предыдущих статьях мы рассмотрели основы построения графиков и диаграмм в Excel (см рубрику Диаграммы и Графики). Сегодня мы усложним задачу и попробуем провести факторный анализ в Excel (упрощенный конечно). Допустим у нас есть точка продаж каких-либо товаров, например мобильных телефонов и продажи от недели к неделе могут то расти то падать. Конечно, общую динамику продаж мы увидим если построим график по количеству проданных единиц, но этот график не даст нам представления о том, какие модели или бренды теряют популярность, а какие нет. Для того чтобы наглядно увидеть какой из брендов «просел» в продажах нам и поможет факторный анализ в Excel (в нашем примере построение гистограммы по определенным условиям).

Итак, у нас есть данные о продажах за 4 недели:

Данные к графику

Мы ходим понять за счет каких телефонов произошел основной рост по итогам второй недели. Представим данные несколько в другом виде:

Если произошел рост по сравнению с прошлой неделей по отдельному бренду, то положительную дельту мы запишем в столбец «Рост», а отрицательную в «Снижение». Например в ячейке К4 у нас будет прописана формула =ЕСЛИ((C3- B3)>0;C3-B3;0) а в ячейку L4 =ЕСЛИ(K4=0;B3-C3;0) . (Можно прописать Рост и Снижение через другие функции — в примере то, что первое пришло на ум). В столбце J указана сумма предыдущего значения плюс предыдущий рост без текущего снижения =J3+K3-L4.

Теперь рассчитаем вклад каждого из брендов (% роста) =ЕСЛИ(K4/$J$11=0;-L4/$J$11;K4/$J$11) :

Данные для построения гистограммы

теперь осталось только выделить всю область для построения диаграммы (в подпись данных нужно включить и столец «% роста» и «факторы») Можно выделить весь диапазон H1:L10 затем перейядя на вкладку «Вставка» выбрать «Гистограмма» (подробнее смотри в статье «Как построить график в Excel»):

Поработаем с подписями данных и цветами (уберем накопительный итог оставив только Рост и Снижение):

Факторный анализ в Excel

Теперь мы наглядно видим кто дает основной вклад в рост продаж.

При желании можно сделать график «динамическим». Например, сделать всплывающий список из недель (1ая, 2ая …), а в формулы столбца Роста (Снижения и остальных стобцов) включить формулу ВПР, которая в зависимости от указанной недели будет подтягивать в таблицу для факторного анализа соответствующие данные из основной таблицы и график будет меняться!

скачать grafik

Очень надеемся, что наша статья помогла Вам в решении Вашей проблемы. Будем благодарны, если Вы нажмете +1 и/или Мне нравится внизу данной статьи или поделитесь с друзьями с помощью кнопок расположенных ниже.

Спасибо за внимание.

20.08.2015 Григорий Цапко Калькуляторы, шаблоны, форматы

Предлагаю вашему вниманию шаблон для проведения простейшего факторного анализа продаж.

Шаблон позволяет разложить общее изменение выручки в текущем периоде по отношению к предыдущему (базовому) периоду на влияние изменения объема продаж и цены продаж.

Также можно анализировать фактический период по отношению к плановому.

Шаблон позволяет учесть, при необходимости, влияние валютного курса в дополнение к изменению цены, а также провести анализ по видам продукции.

В основе факторного анализа лежит метод цепных подстановок, когда сначала рассматривается влияние одного фактора, при неизменности прочих, затем второго и т.д.

Суммарное отклонение анализируемого показателя будет равно сумме отклонений под влиянием всех факторов, по которым проводиться анализ.

Так в нашем случае суммарное отклонение выручки от продаж может возникнуть под влиянием изменения объема продаж, цены продаж, и в случае использования валюты – валютного курса.

Отклонение под влиянием фактора объема:

Откл.Объем = (Объем.Факт – Объем.План) х Цена.План

Отклонение под влиянием фактора цены:

Откл.Цена = (Цена.Факт – Цена.План) х Объем.Факт

Для просмотра файла в полном размере нажмите на «квадратики» в правом нижнем углу.

План-фактный анализ в Excel при помощи Power Query

Я в этой статье не стал описывать скринами и текстом — решил, что посмотреть вживую весь процесс будет куда более эффективно, чем читать кучу текста со скринами, большая часть которых будет куда менее информативна ввиду специфики темы. Однако, помимо самого видеоурока неплохо было бы и пощупать все это и попробовать самостоятельно сделать. Поэтому я прикладываю к статье готовую модель план-фактного анализа и все необходимые файлы, которые рассматриваются в видеоуроке:

Готовая модель План-фактного анализа (1,0 MiB, 2 005 скачиваний)

после скачивания, необходимо будет извлечь из архива данные в отдельную папку(например: C:PowerQuery ), открыть файл » План-Факт PQ.xlsx » и изменить путь до источников данных(чтобы модель обновлялась без проблем.

Чтобы каждый раз не менять путь к источникам данных — можно сделать путь автоизменяющимся: Относительный путь к данным PowerQuery
А для тех, кому лень вообще разбираться с источниками данных — полностью готовая для работы модель данных(качай и используй):

Готовая модель План-фактного анализа — относительный путь (491,0 KiB, 1 679 скачиваний)

Как изменить источник данных

  • Для пользователей Excel 2010-2013:
    Перейти на вкладку Power Query -группа Настройки (Options)Параметры источника данных (Data Source Settings)
  • для пользователей 2016 и выше:
    Перейти на вкладку Данные (Data)Создать запрос (New Query)Параметры источника данных (Data Source Settings)

    В появившемся окне выделить из списка строку с источником и нажать Изменить источник (Change source) (обращаю внимание, что один источник в самой книге с моделью, поэтому его изменить нельзя) :

    появится еще одно окно, в котором надо лишь изменить указанный там путь к файлу/папке на тот, в который поместили файлы из архива.
    Нажимаем Ок.
    Повторить для каждого источника:
    1. Подразделения
    2. Статьи
    3. План доходов и расходов 2015 год.xlsx
    4. папка Факт

Статья помогла? Поделись ссылкой с друзьями!

Факторный анализ прибыли в Excel. 7 различных анализов

Написано admin в Январь 20, 2012. Опубликовано в Аналитика деятельности

Расчет влияния факторов на изменение налогооблагаемой прибыли

На изменение суммы налогооблагаемой прибыли влияют факторы, формирующие величину балансовой прибыли; а также прибыль, облагаемая налогом по специальным ставкам, льготы по налогу на прибыль и т.п., вычитаемые из балансовой прибыли при расчете ее величины.

Расчет влияния факторов на сумму прибыли с использованием маржинального дохода

Методика маржинального анализа позволяет исследовать и количественно измерить не только непосредственные, но и опосредованные связи и зависимости. Использование ее в финансовом менеджменте дает возможность более точно управлять процессом формирования финансовых результатов. Однако это возможно только при условии организации планирования и учета издержек предприятия по системе директ-костинг, т.е. на основе деления их на постоянные и переменные.

Факторный анализ прибыли на рубль материальных затрат

Влияние различных факторов на прибыль на рубль материальных затрат можно определить способом цепной подстановки.

Факторный анализ прибыли на рубль зарплаты

Для анализа эффективности использования фонда заработной платы необходимо установить факторы , за счет которых меняется чистая прибыль на рубль зарплаты и произвести расчет влияния этих факторов на исследуемый показатель.

Факторный анализ прибыли от реализации продукции

Основную часть прибыли предприятия получают от реализации продукции и услуг. В процессе анализа изучаются динамика, выполнение плана прибыли от реализации продукции и определяются факторы изменения её суммы.

Для расчета влияния факторов первого уровня на изменение суммы прибыли от реализации продукции, необходимо найти коэффициент выполнения плана по реализации продукции.

Факторный анализ прибыли от реализации отдельных видов продукции

Проанализируем выполнение плана и динамику прибыли от реализации отдельных видов продукции, величина которой зависит от трёх факторов первого порядка: объёма продажи продукции (VPПi), себестоимости (Цi) и среднереализационных цен (Сi). Факторная модель прибыли от реализации отдельных видов продукции имеет вид: П = VPПi * (Цi – Сi)

Расчет влияния факторов на изменение прибыли по продукции X

Для анализа прибыли от реализации одного вида продукции используется следующая формула: П = К * (Ц – V) – Н. Она позволяет определить изменение суммы прибыли за счет количества реализованной продукции, цены, уровня удельных переменных и суммы постоянных затрат.

Читать еще:  Скачать шаблон конверта для письма word
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector